Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Другое - Отчетность как самозанятый

Отчетность как самозанятый

Отчетность как самозанятый

Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётов

26 июняСамозанятые — это предприниматели, которые платят только налог на профессиональный доход (в дальнейшем мы будем называть этот налог — НПД). Это такой же налоговый режим, как упрощёнка, вменёнка или патент, только без обязательных платежей и отчётности.

Самозанятые не платят пенсионные и страховые взносы, и уплачивают налоги только с доходов.Самозанятыми могут быть не только физические лица, но и индивидуальные предприниматели. Можно перейти на НПД, не закрывая ИП.Главный плюс самозанятости для ИП — платить нужно только за месяцы, в которых был доход. Если поступлений на расчётный счёт не было — налогов тоже не будет.Когда поступают платежи от физлицам, налог составит 4% от дохода, если приходят платежи от компаний и других ИП, то налог 6%.

Вот ещё несколько плюсов самозанятости:Нет обязательных платежей. Пенсионные взносы — только по желанию.

Если хотите подстраховаться для больничного или пенсии, можно добровольно платить в ПФР и ФСС.Нет налоговых деклараций и отчётности.

Записывай продажи через сервис «Мой налог» и отправляй чеки клиентам — налог рассчитывается и начисляется автоматически.Сохраняется статус ИП.

Перезаключать договоры не придётся, потому что меняется только налоговый режим.

Достаточно предупредить контрагента, что вы теперь будете присылать чеки по платежам. Иначе контрагент не сможет внести оплату в свои расходы.Налоговый вычет — 10 тыс.

рублей. Это как бонус или подарок от ФНС.

Он появляется сразу после регистрации и снижает ставку налога до 3% от физлиц и 4% от компаний и ИП. Работает это так: начисленные налоги вычитаются из бонуса, пока тот не закончится.

И только когда 10 тыс. руб. израсходуются, вернутся стандартные ставки в 4% и 6%, а налоги уже придётся оплачивать из собственных средств.Вот как работает бонус:Например, Евгений — юрист.

В мае он стал самозанятым, ему начислили в приложении «Мой налог» налоговый бонус в 10 тыс. рублей. В июне Евгений проконсультировал три компании и получил 30 тыс. рублей, поэтому сумма налога составит: 30 000 × 4% = 1 200 рублей.Но уплачивать налог из своих денег Евгению не нужно, потому что 1 200 рублей спишутся за счёт бонуса.

Налоги будут вычитаться из бонуса, пока тот не закончится.

Напомним, бонус 10 тыс. рублей. Если бы Евгений уже потратил налоговый бонус полностью, он бы заплатил бы: 30 000 × 6% = 1 800 рублей из своего кошелька.Так налоговая стимулирует использовать режим самозанятости.Индивидуальные предприниматели, которые:

  1. Зарабатывают не больше 2,4 млн руб. в год.
  2. Работают без сотрудников в штате.
  3. Работают в регионе, где действует режим самозанятости.

Режим НПД работает сейчас в 23 регионах — список есть в . Но с 1 июля 2021 года вступят в силу : остальные регионы смогут сами вводить самозанятость.

Отслеживать изменения придётся по региональным законам.

Посмотреть их можно на или в .Налог на профессиональный доход можно платить с любых видов деятельности, кроме:

  1. Добычи и продажи полезных ископаемых.
  2. Курьерской доставки без онлайн-кассы.
  3. Работы по договору простого товарищества.
  4. Продажи товаров с обязательной маркировкой или акцизами.
  5. Продажи недвижимости и транспортных средств.
  6. Работы по договорам поручения, комиссии или агентских договоров.
  7. Перепродажи товаров (сфера ритейла).

Если вы занимаетесь любым из этих видов деятельности, использовать режим самозанятости, к сожалению, нельзя. Так установлено .Также не могут быть самозанятыми адвокаты, нотариусы, арбитражные управляющие, нотариусы и медиаторы.Пример. Евгений оформился как самозанятый и занимается юридическими услугами.

Чтобы больше зарабатывать, он решил предлагать клиентам банковские услуги по агентскому договору. В мае Евгений привёл в банк трёх клиентов, банк перечислил ему 10 тыс.

рублей на счёт. Евгений внёс продажу в приложении «Мой налог» и отправил чек в банк.

А через неделю получил уведомление от налоговой, что статуса самозанятого у него больше нет. Это из-за того, что самозанятым запрещено представлять чужие интересы в бизнесе. Стать самозанятым можно за один день без посещения налоговой.

Для этого достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог», который разработан ФНС. Для Android можно скачать приложение с , для iOS — с .

Есть три способа регистрации: через личный кабинет налогоплательщика, госуслуги или по паспорту.Вот как регистрироваться в приложении «Мой налог» через личный кабинет или госуслуги:

  1. Выбрать пункты «Через ЛК физического лица» или «Через портал Госуслуг».
  2. Ввести логин и пароль.

Вот так выглядит регистрация через Госуслуги в приложении «Мой налог»

  1. Выбрать регион ведения бизнеса. Это не обязательно ваш субъект: можете выбрать, к примеру, регион регистрации основного контрагента.
  2. Придумать пин-код из 4 цифр. А ещё можно добавить быстрый вход по отпечатку пальца или Face ID.

После авторизации нужно выбрать регион и придумать пин-код для приложения

  1. Ввести проверочный код из СМС от налоговой.

    Он подтверждает регистрацию.

Вот так выглядит приложение внутри:Вот как выглядит интерфейс приложения «Мой налог»Если нет учётных записей в личном кабинете и на госуслугах, в приложении «Мой налог» можно зарегистрироваться по паспорту:

  1. Ввести номер телефона и выбрать регион ведения бизнеса.
  2. Выбрать пункт «Регистрация по паспорту РФ».

Начинается регистрация с ввода номера и выбора региона в приложении «Мой налог»

  1. Отсканировать паспорт через камеру телефона и подтвердить данные.

Паспорт сканируется приложением автоматически, но лучше проверить данные

  1. Нажать кнопку «Подтверждаю», придумать пин-код и дождаться СМС от налоговой.
  2. Сделать фотографию, поместив лицо в овальный контур.

Если фотография разонравится, потом можно поменять в приложении «Мой налог»Если регистрироваться через личный кабинет или госуслуги, код отправят в течение 1-2 часов. Регистрация по паспорту занимает больше времени: налоговая вправе проверять учётную запись до 6 рабочих дней.Последний шаг — выбрать вид деятельности. Но в приложении «Мой налог» почему-то добавили не все виды.

Если не нашли свой, выбирайте вариант «Прочее».Налог на профессиональный доход нельзя совмещать с УСН, ЕНВД, ЕСХН или патентом. Отказаться от других налоговых режимов нужно в течение 30 дней. Переход в режим самозанятости не означает, что другие режимы прекращают действовать.

Это неудобно, но факт. Если зарегистрироваться в приложении «Мой налог», но не отказаться от других режимов, самозанятость аннулируют.Чтобы работать только с НПД, нужно отправить заявление в налоговую по месту регистрации ИП.
Формы для каждого налогового режима свои:

  1. — для ЕНВД.
  2. — для ЕСХН.
  3. — для УСН.

Важно: Если вы уже оформили патент, сразу перейти на самозанятость не получится.

Придётся подождать, пока закончится срок действия патента.Отправить заявление в налоговую можно тремя способами:

  1. Через личный кабинет ИП с помощью электронной подписи.
  2. Через системы электронного документооборота.
  3. Заказным письмом по почте.

После того как заявление отправлено, разберитесь с обязательными платежами за предыдущий налоговый режим:

  1. заплатите взносы в ФСС и ПФР за тот же период.
  2. сдайте декларацию за неполный год с 1 января до дня перехода на самозанятость;

Пример.

Уже знакомый нам предприниматель-юрист Евгений отправил заявление об отказе от УСН 7 июня. Теперь ему нужно отчитаться за работу с УСН за период с 1 января по 6 июня 2021 года. Евгений платил только взносы в ПФР, поэтому ему нужно рассчитать платеж за тот же период по УСН и сдать отчётность в налоговую.Вся отчётность на НПД — это регистрация каждого поступления в приложении.
Евгений платил только взносы в ПФР, поэтому ему нужно рассчитать платеж за тот же период по УСН и сдать отчётность в налоговую.Вся отчётность на НПД — это регистрация каждого поступления в приложении. Как только пришли деньги, нужно внести продажу в «Мой налог» и отправить клиенту чек.

Чеки нужно отправлять, чтобы клиент мог учесть его в своих расходах.Вот как внести продажу и сформировать чек в приложении «Мой налог»:

  1. Написать название товара или услуги, добавить цену.
  2. Выбрать дату прихода денег.
  3. Добавить информацию о клиенте. Нужно выбрать статус (физлицо или компания). Если компания или ИП, нужно добавить наименование и ИНН.
  4. Нажать кнопку «Выдать чек» и скачать его.
  5. Нажать кнопку «Новая продажа».

Продажу через «Мой налог» можно внести за 5 минут

  1. Отправить чек клиенту удобным способом: по email, в социальных сетях или мессенджерах.

Чек можно отправить по почте или сохранить на телефоне«Мой налог» сам считает, сколько нужно заплатить налогов. Приложение автоматически отправляет уведомление с суммой платежа.

Заплатить нужно до 25 числа месяца, в котором пришло уведомление.Если календарный год ещё не закончился, а доход уже превысил 2,4 млн рублей, самозанятость автоматически прекращается. У предпринимателя появится 20 календарных дней, чтобы поменять НПД на другой налоговый режим.

Для этого нужно написать заявление и отправить в налоговую по месту регистрации заявление.Вот формы заявления:

  1. — для ЕНВД.
  2. — для УСН.
  3. — для ЕСХН.

Важно: в заявлениях на УСН и ЕСХН в графе «Код признака налогоплательщика» нужно указать «3».

Так налоговая поймёт, что вы переходите с другого налогового режима.Подсказки по заполнению заявления есть прямо на бланкеЕсли не написали заявление или не уложились в 20 дней, произойдёт страшное — ИП автоматически перейдёт на общую систему налогообложения.

Тогда со всех поступлений свыше 2,4 млн рублей придётся платить 13% НДФЛ. Например, самозанятый юрист Евгений заработал с мая по октябрь 2021 года 3 млн рублей, но не успел подать заявление на УСН.

За 2,4 млн он заплатил налог на профессиональный доход, а за остальной доход — 600 тыс. × 13% = 78 тыс. рублей. А если бы Евгений успел перейти на УСН «Доход», заплатил бы всего 600 тыс.

× 6% = 36 тыс. рублей. В два раза меньше!После того, как ИП переведут на общую систему, снова перейти на самозанятость или другой налоговый режим можно только с 1 января следующего года. Заявление можно отправить заранее.Режим самозанятости помогает предпринимателям экономить на налогах и взносах. Когда доходов нет, платить государству ничего не нужно.

Переходить на самозанятость можно каждый год: заработал 2,4 млн. рублей, заплатил 6% в режиме самозанятости, потом переходишь на УСН.

На упрощёнке тоже платишь 6% с дохода, но при самозанятости отсутствуют платежи в пенсионный фонд и фонд социального страхования.

Самозанятость подходит тем, кто надеется только на самого себя.

А на кого ещё надеяться-то?_________________________________Больше таких материалов на сайте Делобанка.

Как отчитываться самозанятым

Copyright: фотобанк Лори Новый спецрежим для самозанятых физлиц — (НПД) действует с начала 2021 года уже в . Один из главных вопросов, возникающих у плательщиков НПД — как отчитываться самозанятым?

Ответим в нашей статье. Налог на профдоход введен законом № от 27.11.2018 г.

На сегодня данный спецрежим является одним из самых выгодных для граждан, самостоятельно ведущих свой бизнес без привлечения работников по трудовым договорам, и до 2,4 млн.

руб. в год. Стать самозанятым может как обычный гражданин, так и лицо в статусе ИП. составляют всего 4% и 6% (от выручки, поступившей от физлиц или организаций/ИП соответственно), кроме того, самозанятому предоставляется 10000 руб., уменьшающий облагаемую базу, а сам доход . Самозанятые не платят НДС (кроме ввозного налога для ИП).

Плательщику НПД не требуется , хотя он и должен формировать по каждой сделке – но для этого используется специальное бесплатное приложение «Мой налог», устанавливаемое на телефон или любое другое устройство. Применение НПД не лишает человека возможности с собственным бизнесом работать на других работодателей по трудовому договору.

Но в этом случае зарплата и иные доходы, полученные от работодателя, в «самозанятом» доходе не учитываются, а будут облагаться, как обычно НДФЛ. Читайте также: Налоговый период по НПД – календарный месяц.

Расчет налога производится налоговиками, которые узнают о «самозанятом» доходе физлица из сведений, вносимых им по каждой сделке в . По окончании отчетного месяца, не позднее 12 числа, ИФНС о том, какую сумму налога надлежить уплатить.

Если эта сумма менее 100 рублей, ее можно перечислить при уплате налога за следующий месяц.

Срок уплаты — 25 число месяца, следующего за отчетным (ст.

закона № 422-ФЗ). В связи с полной автоматизацией процесса учета полученных доходов, режим НПД имеет еще один большой плюс – законом вообще не предусматривается отчетность самозанятых, т.е. им не нужно сдавать в ИФНС декларации или расчеты по налогу (ст.

закона № 422-ФЗ). Таким образом, самозанятый отчетность по НПД не сдает, в его обязанность входит лишь своевременная передача сведений о совершенных сделках в налоговую инспекцию. Это делается при помощи приложения «Мой налог»: производя расчет с клиентом, налогоплательщик указывает в приложении полученную сумму, наименование товара/услуги и выбирает плательщика (физлицо, ИП или организация), затем формирует чек. При этом на указанную в чеке сумму автоматически будет начислен налог.

Отчетность по налогу на профдоход самозанятым сдавать не нужно, но при этом следует учесть, что самозанятые ИП продолжают оставаться налоговыми агентами по НДФЛ (физлица без статуса ИП налоговыми агентами не являются). Нанимать сотрудников по трудовым договорам самозанятый не может, но произведя выплаты обычным (не самозанятым) физлицам по об оказании услуг (выполнении работ), предприниматель обязан удержать из них и перечислить в бюджет НДФЛ, а также начислить и заплатить за физлицо (ПФР и ОМС). Соответственно, ему необходимо будет отчитаться:

  1. в ПФР — предоставить по физлицу и .
  2. в ИФНС — об удержанном и перечисленном подоходном налоге по и , а также подать «»,

Читайте также: Полные тексты нормативных документов в актуальной редакции вы всегда сможете посмотреть в Рубрики: Tags:

    ,

Понравилась статья?

Подпишитесь на рассылку НПД | 11:41 10 февраля 2021 НПД | 12:20 5 марта 2021 НПД | 12:20 1 июня 2021 НПД | 11:25 4 августа 2021 НПД НПД НПД | 9:21 25 октября 2021 НПД | 15:02 24 декабря 2021 НПД | 9:40 14 февраля 2021 НПД | 13:40 16 марта 2021 НПД НПД | 10:10 7 июля 2021 НПД НПД | 10:41 5 сентября 2021 НПД Прием на работу Пенсионеры, Транспортный налог Страховые взносы ПФР Штрафы Выплаты персоналу УСН Декретный отпуск Бухгалтерский учет Экономика и бизнес Бухгалтерская отчетность Бухгалтерская отчетность Бухгалтерская отчетность ЕНВД Кадровое делопроизводство Декретный отпуск Современный предприниматель Налоги и учет для малого бизнеса © 2006 — 2021 Все права защищены.

При полном и частичном использовании материалов, активная ссылка на spmag.ru обязательна, при условии соблюдения .

То, о чем не скажет налоговая: реальный опыт регистрации и работы самозанятым

27 мая 2021Автор: Мария Макеева, совмещает статус ИП и самозанятость Я фрилансер, пишу тексты на заказ, уже два года зарегистрирована как ИП. Сотрудничаю с несколькими заказчиками: рекламными агентствами, компаниями и предпринимателями.

Частным клиентам раньше отказывала, так как не могла принимать платежи от физических лиц без кассы.

В конце марта 2021 года я поменяла налоговый режим: отказалась от упрощенки и выбрала налог на профессиональный доход. То есть стала самозанятой.Хотя сама я не живу в регионе эксперимента и не прописана там, но работаю с клиентами из Москвы, Подмосковья, Татарстана и даже из Калужской области.

Закон разрешает перейти на этот режим, если вести деятельность хотя бы в одном из этих регионов, я и веду ее – удаленно пишу тексты заказчикам, работающим там, и при необходимости посещаю их офис.

В новом налоговом режиме для меня три основных преимущества:

  1. Без кассовой техники могу получать деньги от кого угодно и как угодно: наличными, на любые карты и электронные кошельки. Не нужно покупать онлайн-кассу, чтобы брать деньги с физических лиц.
  2. Нет страховых взносов — платить нужно только налог с учетом заработанного. Если захочу взять паузу в работе, отправиться в отпуск или уйти в декрет, не буду оплачивать фиксированные взносы.
  3. Платить можно меньше — налоговый вычет от государства экономит 10 000 рублей на налогах, ставка по сделкам с физлицами при самозанятости всего 4%, с юридическими — 6%.

Есть и дополнительные плюсы: легализация разных источников дохода и подтверждение заработка. Так, я могу официально зафиксировать доходы не только за копирайтинг, но и за сдачу квартиры в аренду, продажу хенд-мейда и другие подработки.

Не придется опасаться вопросов и санкций налоговой по поводу поступлений на карты и электронные кошельки. Однажды у меня заблокировали кошелек Вебмани , потребовали объяснить поступление денег от заказчика. Сделка была неофициальная, я не смогла предоставить никаких документов, кошелек так и не разблокировали.
Сделка была неофициальная, я не смогла предоставить никаких документов, кошелек так и не разблокировали.

Больше я не хочу так терять деньги.А еще в приложениях для самозанятых «Мой налог» и Ак Барс Онлайн 3.0 для и можно в любой момент сформировать справку о размере доходов за нужный период. Эту справку удастся использовать при обращении в банк за кредитом или оформлении визы.

Закон разрешает индивидуальному предпринимателю быть плательщиком налога на профессиональный доход, то есть самозанятым. Отказываться от ИП необязательно, я и не стала по нескольким причинам.Статус ИП — конкурентное преимущество при работе с бизнесом напрямую.

Диджитал-агентства и компании часто предпочитают работать с авторами, зарегистрированными в качестве предпринимателей. Это не блажь заказчика. Работа с ИП снимает с клиента затраты на социальные отчисления, избавляет от необходимости удерживать 13% НДФЛ и отчитываться перед налоговой за доходы исполнителя.

Услуги фрилансера-ИП обходятся компании на 30,2% дешевле, чем фрилансера-частника, это почти на треть. Бизнесу выгоднее работать с ИП.

За самозанятых граждан клиенты также не обязаны ничего платить в бюджет и внебюджетные фонды, но не все компании готовы к экспериментам — с предпринимателями работать привычнее. Я не стала отказываться от ИП, чтобы не терять действующих и потенциальных клиентов.Никаких проблем при оформлении нового статуса не было, это заняло у меня полчаса.

Но я все же допустила одну ошибку, которая стоила мне 1 000 рублей. Перейти с ИП на самозанятость можно в три шага. Шаг 1: зарегистрироваться как самозанятый.

Это проще всего сделать в приложении «Мой налог» для или .

В течение дня вы получите подтверждение того, что налоговая поставила вас на учет как плательщика налога на профессиональный доход. Шаг 2: уведомить налоговую об отказе от других спецрежимов. Это нужно сделать в течение месяца с момента регистрации.

Я применяла упрощенную систему налогообложения и заполнила форму №26.2-8, чтобы отказаться от нее. Для других спецрежимов свои документы: для ИП с вмененным доходом есть уведомление по форме №ЕНВД–4, а для ЕСХН — форма № 26.1-7.Бланк уведомления я скачала на , заполнила его и отнесла лично в налоговую инспекцию. Все, что нужно там указать, это свои данные и дату, с которой применяете новый спецрежим.На одном экземпляре уведомления инспектор поставил отметку о принятии, а второй экземпляр остался у него.Никакого письма с подтверждением как мне обещали в налоговой, я так и не получила.

Через две недели проверила информацию о своем налоговом режиме в личном кабинете на сайте ФНС и убедилась, что переход прошел успешно. также подтвердил мой статус. Шаг 3: закрыть вопросы с налоговой по прошлому налоговому режиму.

Как самозанятая я не должна больше уплачивать налог по УСН и страховые взносы.

Однако должна отчитаться о периоде с января по март, когда еще не перешла на новый спецрежим, и заплатить фиксированные страховые взносы за этот период. Со страховыми взносами разобралась быстро — посмотрела в банковской выписке, сколько их заплатила за 2021 год и сколько должна. Мне осталось выплатить меньше 2 000 рублей фиксированных взносов.

Мне осталось выплатить меньше 2 000 рублей фиксированных взносов. Но с переходом с УСН не все оказалось просто. Я ошиблась, когда поверила сотруднику налоговой, который сказал, что кроме уведомления больше ничего не нужно.

Оказалось, что я обязана сдать декларацию УСН за отработанный в 2021 году период. Срок подачи декларации — до 25 числа следующего месяца с даты отказа от этого режима. То есть отправить ее я должна была до 25 апреля, но не сделала этого.

Сдала в мае: пришла в местную инспекцию, заполнила декларацию на гостевом компьютере и подписала после распечатки. Опоздание на месяц мне грозит штрафом в 1 000 рублей. Клиенты–юрлица и ИП. Для корпоративных заказчиков ничего не изменилось.

Мы также заключаем договор оказания услуг, я выставляю счет и предоставляю акты, они оплачивают выполненную работу по реквизитам расчетного счета. Для бухгалтерии моих клиентов все по-прежнему, нет ничего необычного и нового.

Деньги поступают мне на расчетный счет, и я добавляю информацию о поступившем доходе в приложении «Мой налог». Там нужно указать данные о сделке:

  1. дата сделки;
  2. сумма дохода;
  3. категория клиента — физическое лицо или бизнес;
  4. название и ИНН компании-заказчика.
  5. наименование услуги;

После этого отправляю чек заказчику на его электронную почту, прикрепляю файл к переписке в социальных сетях или в мессенджере.

По закону я должна это сделать, хотя клиент и так получает от меня закрывающие документы — акты.Мне чек необходим, чтобы зафиксировать в приложении выручку и рассчитать налог по сделкам с бизнесом — 6% от дохода, а клиенту — чтобы списать оплату мне на свои расходы.

Все операции сохраняются в приложении, чеки за прошлые сделки можно посмотреть и перенаправить заказчику, если это понадобится. Клиенты–физлица. Когда я стала самозанятой, у меня появилась новая категория клиентов — физические лица. Они платят, как им удобно, например, на карточку по номеру телефона или на Яндекс.кошелек.

С новым статусом я могу брать у них деньги без кассы. Налог по операциям с частными лицами — 4% от дохода.При сделке с физическими лицами нужно указать только сумму, название услуги, дату. Не приходится спрашивать у них дополнительные данные или требовать паспорт.

Чек таким заказчикам я тоже отправляю на электронную почту или через Telegram и «ВКонтакте».Учитываю поступления уже по факту, пока клиент не заплатил, доход в приложении не указываю.

Так можно оформлять предоплату, ведь в приложении легко аннулировать операцию, если пришлось вернуть деньги и отказаться от сделки.В приложении отображаются сделки с физическими и юридическими лицами, которые я туда вношу. Вносить нужно все поступления, иначе будет штраф.

Доход за месяц и налог к уплате с учетом вычета рассчитываются автоматически. Для впервые зарегистрированного самозанятого положен вычет по налогу на профессиональный доход — 10 000 рублей. Он постепенно вычитается из суммы налога.Пока плательщик не исчерпает лимит в 10 000 рублей, он платит налог от операций с бизнесом по ставке 4%, а с физлицами — по ставке 3%.

С каждым новым поступлением размер вычета уменьшается.

Потом ставки вернутся к базовым значениям — 6 и 4% соответственно.Я зарегистрировалась в качестве самозанятой 25 марта, но первый раз налог заплатила только 13 мая. Эта отсрочка дается только для первого платежа.

Потом платить налог нужно ежемесячно — до 25 числа за прошлый месяц.Оповещений о том, что нужно заплатить налог, на электронную почту или мобильный телефон не приходило. Я зашла в приложение после майских праздников и увидела сообщение от налоговой. Также там сразу появилась кнопка для оплаты налога.

До этого ее не было, я переживала, что время идет, а я не могу разобраться, где и как заплатить. За опоздание с уплатой налога начисляется пеня — 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки.

Это небольшая сумма: если забыть про налог в 5 000 рублей на месяц, пеня составит всего 40 рублей. Оплатить налог можно прямо из приложения, введя данные дебетовой карты любого банка: номер, срок действия, имя владельца, CVC-код.

Я заплатила своей дебетовой картой.

Сумма налога списывается без комиссий.Пока никаких подводных камней в самозанятости вместо ИП на УСН я не обнаружила. Продолжаю работать как самозанятая, добавляю в приложение новые операции за май, смотрю, сколько получила дохода и какой налог придется заплатить в следующем месяце.

Нет трудового стажа. При переходе на уплату налога на профессиональный доход я не обязана больше платить страховые взносы, несмотря на статус ИП. Пенсионных отчислений нет, стаж не учитывается.

Можно, конечно, оплачивать страховые взносы добровольно, но, в отличие от других налоговых режимов, на сумму этих взносов нельзя уменьшить налог. Выгоднее позаботиться о пенсии самостоятельно.Риск блокировки счета.

Некоторые банки личные карты самозанятых , так как они не предназначены для получения денег от бизнеса. Лучше уточнить у своего банка, не против ли он таких поступлений или оформить специальный счет для плательщиков нового налога.

В Ак Барс банке есть — мобильное приложение, в котором можно вносить поступления на карту, счет или электронные кошельки, а потом отправлять чеки клиентам.

Штрафы за нарушения. Самозанятому полагается штраф 20% от суммы сделки за отсутствие чека при первом нарушении и 100% от суммы сделки при повторном нарушении, а еще есть пени при задолженности по налогу. Поэтому лучше не забывать о новом статусе и внимательно относиться к финансам.

Инструкция: как стать самозанятым

3 сентябряВ январе 2021 года в России стартовал эксперимент по введению специального налогового режима — благодаря ему любой работающий гражданин может зарегистрироваться как самозанятый. Общая численность самозанятых на сегодня — больше 1 миллиона: каждый день регистрируется 3,5 тысячи человек.

Почему быть самозанятым выгодно и как это сделать, рассказываем сегодня. Это люди, которые работают сами на себя — без работодателя.

Статус самозанятого подойдет тем, кто открыл или только собирается открыть небольшой бизнес. Главное условие — у вас не должно быть штата сотрудников, а годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей. Чтобы стать самозанятым, необходимо встать на налоговый учет и платить НПД — налог на профессиональный доход.

После этого ваша налоговая ставка при расчетах с физлицами составит 4%, а с ИП и организациями — 6%. Чтобы рассчитывать и выплачивать налог, не нужно будет относить документы в ведомства — все расчеты происходят автоматически в ».

Оно же понадобится вам для регистрации, а вся процедура займет несколько минут.

  1. Сдают аренду жилье (если вы сдаете нежилое помещение — вы не можете считаться самозанятым)
  2. Не имеют в подчинении наемных работников
  3. Зарабатывают не более 2,4 млн рублей в год
  4. Люди, которые оказывают услуги лично
  5. Продают то, что создали своими руками

Важно: если вы работаете на государственной службе, самозанятость можно применять только с доходов от сдачи жилья. Главное отличие — в страховых взносах. Даже если индивидуальный предприниматель не работает, он обязан платить страховые взносы (40 874 рубля в 2021 году + 1% от суммы доходов, которые превышают 300 000 рублей).

Самозанятые же не платят страховые взносы совсем.У самозанятых нет налоговой отчетности, им не нужна контрольно-кассовая техника, и они не обязаны регистрироваться лично и платить госпошлину. Кроме того, если вы как самозанятый не заработали денег за какое-то время, то вам не нужно будет платить налог за этот период. Если вы индивидуальный предприниматель и хотите стать самозанятым, вам нужно зарегистрироваться на льготном налоговом режиме и отказаться от всех остальных режимов — ЕНВД, УСН, ЕСХН.

Сделать это нужно в течение одного месяца после перехода. Если после перехода на льготный режим вы не подадите заявление вовремя, вашу регистрацию аннулируют.

Чтобы отказаться от УСН, ЕНВД и ЕСХН, нужно отправить уведомление в налоговую инспекцию и сообщить, с какого числа вы планируете поменять налогообложение.

Для таких уведомлений нет единой формы, но можно использовать те, которые рекомендует ФНС (; ; ). Подать уведомление нужно именно в ту налоговую, в которой вы стояли на учете в этом режиме.

Будет лучше, если вы сохраните у себя второй экземпляр заявления, чтобы при необходимости доказать, что вы не пропустили срок. Важно: если доход вашего ИП в режиме самозанятости превысит 2,4 миллиона рублей, вам снова придется сменить режим.

  1. Вы заявляете о доходе в приложении “Мой налог”
  2. Приложение формирует ссылку на чек
  3. Клиент платит вам за выполненную работу
  4. Вы отправляете чек клиенту в том виде, в котором считает нужным: в сообщении, по электронной почте, QR-кодом или в бумажном виде.
  1. Летом 2021 года все, кто платит налог на профессиональный доход, приравнены по статусу к малым и средним предпринимателям (МСП) и получили доступ к действующим для этого бизнеса льготам и преференциям. Правда, есть одно но: полноценно этот механизм заработает только осенью.
  2. Всем самозанятым предоставляется налоговый вычет в размере 10 000 рублей
  3. В 2021 году в связи с пандемией самозанятые получат дополнительный бонус в размере МРОТ — 12 130 рублей.

    Деньги перечислят тем, кто уже зарегистрирован как самозанятый или оформит такой статус до конца 2021 года.

Благодаря льготам МСП самозанятые смогут получать микрозаймы в государственных МФО и гарантии от региональных гарантийных организаций. Узнать больше: Подписывайтесь на наш !

Публикуем там информацию о выгодных акциях и рассказываем о новых предложениях от банков и МФО.Содействие в подборе финансовых услуг/организаций.

Как компаниям работать с самозанятыми

Закрыть Каждый год компания СКБ Контур проводит конкурс для предпринимателей «», в нем участвуют сотни бизнесменов из разных городов России — от Калининграда до Владивостока.

Благодаря конкурсу мы создали вдохновляющую коллекцию бизнес-историй, рассказанных людьми, которые превращают небольшие стартапы в успешные компании. Их опыт и cоветы будут полезны каждому, кто задумывается об открытии своего дела. Для старта необходимы некоторые предварительные условия: идея, немного денег и, что самое важное, желание начать Фред ДеЛюка Основатель Subway Подписка на уведомления о новых статьях Подписаться Мне не интересно

14 марта 2021 С 1 января 2021 года в четырех субъектах РФ — в Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан — проходит налоговый эксперимент.

Те, кто предпочитает работать на себя, может легализоваться в качестве самозанятого и платить налог на профессиональный доход. Юрлица уже поняли, что с самозанятыми сотрудничать выгодно. Осталось только разобраться, как это делать.

В конце ноября 2018 года президентом был подписан пакет законов о проведении эксперимента по введению налога на профессиональный доход (НПД). Чиновники прописали условия для легализации, прежде всего — ставку налога.

Так, если самозанятые оказывают услуги или продают товары физлицам, то ее размер составляет 4 %.

В случае оказания услуг или продажи товаров юрлицам или ИП, ставка чуть выше — 6 %. Когда компания работает с физлицом, например, в рамках договора ГПХ или по трудовому договору, то она платит за него НДФЛ в размере 13 % плюс начисляет на его вознаграждение страховые взносы. При сотрудничестве с официально зарегистрированным самозанятым платить за него налог компании не нужно — эта обязанность ложится на самого самозанятого.

Налог будет составлять 6 % от каждой сделки с юрлицом. Некоторые компании, почувствовав эту выгоду, стали задумываться о «переводе» своих работников в статус самозанятых. Но Минфин в одном из своих писем () пояснил, что такое переоформление невозможно.

не запрещает применение спецрежима для самозанятых для физлиц, которые заключили трудовой договор с юрлицом. Однако есть одно условие: это юрлицо не должно быть заказчиком услуг или работ по договору ГПХ для указанных физлиц и не должно являться их работодателем менее двух лет назад.

То есть юрлицо может работать с самозанятым, который является его бывшим сотрудником, но при условии, что с момента увольнения последнего прошло не менее двух лет. Таким образом, уволить работников и заключить с ними в дальнейшем договоры ГПХ как с самозанятыми, чтобы сэкономить на уплате взносов и НДФЛ, не получится.

не регулирует гражданско-правовые отношения сторон сделки и порядок их оформления. Поэтому налоговики в данном вопросе советуют руководствоваться нормами гражданского законодательства. Составляя договор с самозанятым, можно ориентироваться на любой договор ГПХ, который вы используете в работе с другими контрагентами.

Он должен включать следующие положения:

  1. реквизиты.
  2. срок действия договора;
  3. порядок оказания услуг, соответствие услуг определенным требованиям;
  4. описание процедуры сдачи-приемки, правила подписания акта;
  5. предмет договора;
  6. дата заключения договора;
  7. варианты разрешения споров;
  8. способы оплаты;
  9. порядок изменений условий договора;
  10. права и обязанности сторон;
  11. последствия в случае несоответствия качества услуг заявленным требованиям;
  12. ответственность сторон;
  13. стоимость услуг;

Помимо стандартных пунктов, перечисленных выше, стоит учесть несколько важных деталей. Во-первых, не забудьте указать в договоре, что исполнителем является гражданин, зарегистрированный в качестве самозанятого.

Венера Камалова, главный эксперт Совета по предпринимательству при Президенте Республики Татарстан, также рекомендует внести в договор сведения о его регистрации.

Кроме того, она обращает внимание на то, что в тексте договора следует:

  1. зафиксировать, что в случае прекращения деятельности и снятия с учета самозанятый обязуется предупредить об этом заказчика. Вы даже можете установить ответственность за неуведомление заказчика об этом. Некоторые эксперты считают, что в текст договора стоит включить условия о санкциях — например, условие о компенсации НДФЛ, взносов, пеней, штрафов, которые грозят заказчику в случае, если исполнитель-самозанятый не информирует его об утере своего статуса.
  2. оговорить, что компания-заказчик освобождается от обязанности по уплате налогов и взносов (можно сделать ссылку на );

Согласно в устной форме могут совершаться все сделки, исполняемые при самом их совершении, но есть исключения:

  1. сделки, которые будут считаться недействительными при несоблюдении простой письменной формы.
  2. сделки, для которых установлена нотариальная форма (сделки юрлиц между собой и с гражданами, а также сделки граждан между собой на сумму более 10 000 руб., а в случаях, предусмотренных законом, — независимо от суммы сделки);

В уточняется, что письменный договор не нужен, если услуга оказывается по сделке, исполняемой немедленно при заключении договора.

В этом случае заключение договора будет подтверждаться уплатой заказчику денег за оказанные услуги. При расчетах, связанных с получением доходов от реализации услуг, являющихся объектом налогообложения НПД, самозанятый должен сформировать и передать компании-заказчику чек (). В нем содержатся такие сведения, как наименование оказанных услуг и ИНН юрлица или ИП, который является заказчиком услуг.

Таким образом компания, как заказчик, может подтвердить свои затраты на оплату услуг с помощью полученного чека. Прежде чем заключить договор с самозанятым, убедитесь в том, что он действительно имеет этот статус.

Сделать это можно двумя способами:

  • Проверить факт регистрации бесплатно .
  • Запросить у физлица выписку из приложения «». В ней вы увидите актуальную информацию о регистрации лица в качестве самозанятого.

ФНС напоминает компаниям о том, что налог на профессиональный доход не имеет какие-либо особенности в оформлении платежных документов.

Поэтому их оформление при перечислении денег за товары или услуги, которые предоставил самозанятый, происходит в общепринятом порядке. Компания может уменьшить налог к уплате на сумму расходов на услуги самозанятого только в одном случае — если у нее будет чек от самозанятого.

При взаимодействии юрлица / ИП и самозанятого чек, по сути, играет роль акта выполненных работ. Поэтому компания может принять его к учету. Для самого самозанятого формирование чека не составляет большого труда — все происходит автоматически в приложении «Мой налог».

Тем не менее на тему чека возникает немало частных вопросов. На большинство из них налоговики уже успели ответить:

  1. Можно ли компании принять к учету затраты не на основании чеков от самозанятых, а по актам в конце месяца?

Ссылаясь на , ФНС однозначно отвечает, что наличие чеков обязательно — без них нельзя учесть суммы, уплаченные налогоплательщику, при определении налоговой базы.

При этом не исключается оформление акта, в котором обозначены период или дата оказания услуги, что тоже влияет на отражение расходов в налоговом учете.

Тем не менее акт сам по себе является лишь дополнением к чеку.

  1. Требуется ли распечатка чеков?

Распечатывать не обязательно, так же как и хранить чек можно в любой удобной форме — бумажной или электронной. Электронный чек обладает той же силой, что и бумажный.

Он содержит аналогичную информацию, в частности, уникальный идентификационный номер, который присваивает ФНС. По этому номеру чек можно проверить ().

  1. Каков срок передачи чека от самозанятого и чем грозит его непередача?

Согласно , передача чека происходит в момент расчета, если этот расчет производится наличными или с использованием электронных средств платежа.

Но есть и иные формы расчета. В таких случаях с передачей чека нужно успеть до 9-го числа месяца, следующего за тем, в котором была произведена оплата. Если в процессе взаимодействия между самозанятым и юрлицом участвует посредник, то тогда формированием чека занимается именно он.

При этом у посредника должна быть обязанность применять контрольно-кассовую технику.

Поскольку в прописана обязанность самозанятого передавать заказчику чек, то игнорирование этой обязанности может привести к тому, что заказчик уведомит о нарушении ФНС.

Нужно помнить, что только наличие чека позволяет компании вычесть расходы на услуги самозанятого из налоговой базы. Поэтому она очень заинтересована в том, чтобы передача чеков осуществлялась бесперебойно.

  1. Что делать, если самозанятому пришлось вернуть деньги и аннулировать чек?

ФНС обращает внимание, что в таком случае компании тоже придется аннулировать чек.

Ей также нужно будет внести изменения в суммы расходов, учитываемых при расчете налоговой базы. Порядок корректировки зависит от режима налогообложения, который применяет компания.

Разъяснения по этому вопросу ФНС дала в . Специалисты считают, что перезаключение договора не нужно, если это не влияет на соблюдение существенных условий договора.

Если же условия меняются, то договор стоит перезаключить.

Есть еще ряд ситуаций, когда налоговики рекомендуют оформить дополнительное соглашение. Речь идет о случаях, когда исполнитель договора являлся плательщиком НДС и цена его услуг включала этот налог.

Так, например, согласно ИП, применяющие НПД, не платят НДС, кроме НДС, подлежащего уплате при ввозе товаров на территорию РФ и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией. Поэтому, если по договору стоимость реализации товаров включала в себя НДС, то заключение допсоглашения позволит урегулировать цены.

В этом документе важно прописать, что ИП начал применять НПД с определенной даты.

Среди всех прочих особенностей у НПД есть важное ограничение по предельному размеру дохода. Самозанятый может пользоваться всеми привилегиями и послаблениями до тех пор, пока его годовой доход не превысит суммы в 2,4 млн руб. или 200 000 руб. в месяц. Поэтому эксперты рекомендуют применять НПД тем, кто уверен в том, что его доход не «вылезет» за рамки этой суммы.

Подробнее все плюсы и минусы НПД мы рассматривали ранее, в статье «». Если самозанятый превышает установленный лимит по доходу, он автоматически утрачивает право на применение НПД с даты превышения. При этом порядок налогообложения остается тем же в отношении доходов, учтенных для целей применения НПД до даты утраты права ().

В этом случае юрлицо должно исчислить и уплатить НДФЛ и страховые взносы в отношении физлица (если оно не является ИП) с даты утраты права на применение НПД (в том числе с даты превышения суммы в 2,4 млн руб.). Все самое интересное о бизнесе — на нашем канале в . Присоединяйтесь! Загрузить ещё

Как сформировать отчёт о доходе самозанятому?

+4MeeBonk9 мая · 11,3 KДоброго времени суток.

Недавно мне пришла забавная идея для игры, и я решил её реализовать, для этого у меня есть всё: умение работать с движком, базами данных и т.д.

Но, я бы хотел также монетизировать свой проект спомощью Unity ADS (Внутриигровая реклама). Всем известно, что любой доход должен облагаться налогом. И я стал искать по этому поводу в интернете.

Было принято решение стать самозанятым.

Но как я могу предоставить чек о своих доходах? Просто кинуть скриншот перевода в банке? Или же заполнить вручную какой-то шаблон?

А может подобные вещи предоставляет сама платформа?А также, могу ли я прямо сейчас стать самозанятым, но при этом не платить никаких налогов? Я в том смысле, что доход будет совсееееем не скоро.Никакой информации по этому поводу в интернете я не нашёл, очень хотелось бы послушать специалистов в этой теме.Мне 15.Интересно366Помощь самозанятым в регистрации НПД, оплате налогов и старта бизнеса.

· ПодписатьсяОтвечаетОчень просто:

  • Заходите в приложение Мой налог.
  • Получаете результат.
  • Выбираете «Справка о длоходе»ю
  • Переходите в раздел Настройки.
  • Листаете вниз до пункта «Сформировать справку».
  • Выбираете год, за который нужно сформировать документ.

5 · Хороший ответ · 6,8 KКомментировать ответ…Ещё 3 ответаАвтор вопроса считает этот ответ лучшим90Эксперт в области налогообложения, аудитор, бухгалтер, веду публичный канал в.ПодписатьсяДля такого отчета вы должны быть зарегистрированы в ФНС как плательщик НПД, зайдите в приложение МОЙ НАЛОГ на мобильном телефоне или на компе в его вебверсии. Зайжите на закладку НАСТРОЙКИ.

Там есть СПРАВКА О ДОХОДАХ. Ее выводите на печать или сохраняете электронно, так как на ней стоит ЭЦП налоговой.2 · Хороший ответ · 497Комментировать ответ…90Эксперт в области налогообложения, аудитор, бухгалтер, веду публичный канал в.ПодписатьсяСаму отчетность самозанятый не ведет, весь учет ваших доходов происходит автоматически.

Ваша задача своевременно отражать чеки, передавать их клиентам и платить налог вовремя.1 · Хороший ответ · 570Комментировать ответ…694Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ПодписатьсяОтвечаетНикак. Никакие отчеты о доходе самозанятые не формируют.

Они отчитываются: — либо через приложение «Мой налог»; — либо через личный кабинет, если они платят налог на профессиональный доход.

Никаких отчетов и деклараций самозанятые не составляют и в налоговую инспекцию не сдают. Читать далее1 · Хороший ответ2 · 450Комментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также1,1 KПсихолог по образованию, лингвист по призванию, эрудит, немного мистик.Если хотите «заплатить налоги и спать спокойно» — тогда регистрируйте, конечно.

Однако, если вы получаете оплату своей работы не на банковскую карту, то вычислить вас как самозанятного у государства на сегодняшний день нет возможности. Ну почти: существуют, конечно, приемы типа контрольной закупки, мониторинга страниц в соцсетях и т.

п., но эффективность их невелика, на практике это капля в море.

И даже если оплата идет на карту, но фриланс для вас — не основная работа, а дополнительная, то и в этом случае налоговики оказываются в сложном положении.

В общем, сейчас ситуация такова, что вопрос «регистрировать или не регистрировать» — это, скорее, вопрос к вашей совести и гражданской сознательности. Но стоит понимать, что всегда есть риск оказаться в числе тех немногих незарегистрированных, которых все же вычислили.33 · Хороший ответ5 · 42,4 K1,6 KЮридические услуги. Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ОтвечаетДобрый день!

При регистрации в качестве самозанятого, у вас может быть не каждый месяц доход, то есть не быть постоянного источника дохода.

Если в месяце не будет дохода, в том этом случае судебный пристав вправе произвести расчет задолженности по алиментам, исходя из средней заработной платы по России.

6 · Хороший ответ · 10,9 K228Советы плохие, зато бесплатные — Не за что — https://svob-writer.ru/raznoe/Да, вы же платите налоги.

Там даже справку о доходах можно оформить. Только вряд ли например банки отнесутся к вам с тем же уровнем гостеприимства, с каким относятся к потенциальным клиентам — наемным работникам 🙂 6 · Хороший ответ · 6,8 K366Помощь самозанятым в регистрации НПД, оплате налогов и старта бизнеса.

· ОтвечаетНемного неправильно сформулирован вопрос. Скорее всего, налоговая будет вычислять в первую очередь тех, кто ведет предпринимательскую деятельность, но при этом не оформлен как самозанятый или ИП.В свою очередь, самозанятые граждане сами указывают (декларируют) в приложении Мой Налог полученные доходы, и на основании этих данных платят налоги.

По имеющейся статистике, пока что ни у кого не срашивали, все ли доходы он декларировал, если самозанятость есть. Спрашивают с тех, у кого полностью теневые доходы.1 · Хороший ответ · 6,0 K4С юридическими лицами самозанятый работает по договорам гражданско-правого характера.

После заключения договора и выполнения работ, нужно составить и подписать акт выполненных работ, а на его основе выставить заказчику счет на оплату.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+