Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Налог на имущество квартиру для песионеров с 2021 г

Налог на имущество квартиру для песионеров с 2021 г

Может ли пенсионер, купивший квартиру в 2021 г. получить налоговый вычет, если он более 5 лет не трудоустроен?

+3Олеся М.14 мая · 4,3 KИнтересно353Помощь самозанятым в регистрации НПД, оплате налогов и старта бизнеса. · ПодписатьсяОтвечаетНасколько я знаю, у налогового вычета нет срока давности. Если вы ранее не обращались за налоговым вычетом, то можете вернуть 13 процентов ранее уплаченных налогов.

Сейчас, из-за пандемии, налоговая консультирует население по телефону и указывает услуги удаленно.

Вы можете получить консультацию по телефону 8-800-222-22-22, уточнить условия вычета и узнать список документов.3 · Хороший ответ3 · 4,8 KВернуть можно только за три предыдущих года.ОтветитьПоказать ещё 1 комментарийКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также1,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Можно. Вычет не имеет срока давности.С 2014 года некоторые нормы изменились.

При покупке квартиры до этого года, в вашем случае это 2011-й, применяются старые. Принципиальное значение имеет одна из них: вычет предоставлялся один раз в жизни вне зависимости от того, получил его налогоплательщик полностью или частично.

Получать вычет можно с перерывами, если у вас перерывы в уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%, с чего, собственно, вычет и производится.

Можно получать с перерывами, если у вас перерывы в уплате НДФЛ по ставке 13%, с чего, собственно, вычет и производится. Кстати, НДФЛ уплачивается не только с зарплаты, но и с других доходов – от сдачи жилья внаём, выигрыше в лотерею, некоторых подарков и т.д. – см. главу 23 (статью 208) Налогового кодекса РФ.5 · Хороший ответ · 12,8 K202Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества.

· ОтвечаетВы получите возврат , когда выйдете на работу и будете иметь зарплату. Сейчас, как вариант, можно получить вычет муж, если покупка квартиры в браке.

Не важно на кого оформлена квартира, важно для налоговой, что в браке.Например если стоимость квартиры 4млн, то и вы и муж может вернуть по 260т.р.4 · Хороший ответ1 · 11,6 K480Онлайн-журнал для пенсионеров NPFrate.ru — все о пенсионной системе в России. · ОтвечаетС 2011 года в нашей стране существует Предоставляется такое право за счет выплачиваемого государству подоходного налога в размере 13% от заработной платы.Сумма, подлежащая возврату, называется имущественным налоговым вычетом, а компенсировать покупатель может максимум 13% от 2 миллионов рублей, потраченных на собственность.Берется ли подоходный налог с пенсии?Сложность получения налогового вычета пенсионером заключается в том, что его основной доход – пенсия – налогом на доход физических лиц не облагается.Особенности имущественного вычета для пенсионеров вМожет ли пенсионер получить налоговый вычет?Так как с пенсии НДФЛ не уплачивается, рассматривать ее в качестве источника дохода и основания для возврата подоходного налога нельзя.

· ОтвечаетС 2011 года в нашей стране существует Предоставляется такое право за счет выплачиваемого государству подоходного налога в размере 13% от заработной платы.Сумма, подлежащая возврату, называется имущественным налоговым вычетом, а компенсировать покупатель может максимум 13% от 2 миллионов рублей, потраченных на собственность.Берется ли подоходный налог с пенсии?Сложность получения налогового вычета пенсионером заключается в том, что его основной доход – пенсия – налогом на доход физических лиц не облагается.Особенности имущественного вычета для пенсионеров вМожет ли пенсионер получить налоговый вычет?Так как с пенсии НДФЛ не уплачивается, рассматривать ее в качестве источника дохода и основания для возврата подоходного налога нельзя. Однако в некоторых случаях пенсионер может рассчитывать на имущественный налоговый вычет – для этого у гражданина должен быть дополнительный доход.В качестве основания для получения налогового вычета может выступать:

  1. дополнительная заработная плата и любое другое поступление средств, с которого уплачивается налог на доходы.
  2. сдача в аренду квартиры или транспортного средства;
  3. продажа имущества;
  4. дополнительная негосударственная пенсия;

Необходимо отметить, что существует ограничение, связанное с максимальной суммой налогового вычета за год – она не может превышать сумму налога, уплаченного государству за тот же период.Пример: В прошлом году гражданин приобрел квартиру и стал сдавать ее в аренду за 17 тысяч рублей в месяц.

В течение года собственник выплатит государству налог в размере 26 520 рублей (17 000 рублей х 13% х 12 месяцев).Стоимость квартиры составила 3 миллиона рублей, однако ее владелец может рассчитывать на возврат НДФЛ лишь на часть покупки в 2 миллиона рублей. Таким образом, ему положено 260 тысяч рублей (2 000 000 рублей х 13%).

Однако за год собственник может вернуть лишь сумму в 26 520 рублей, а остаток имущественного вычета в размере 233 480 рублей (260 000– 26 520) будет выплачиваться в последующие годы аналогичным образом до момента полной выплаты или до тех пор, пока пенсионер продолжит платить по 13% от собственного дополнительного дохода.Для неработающих пенсионеровС пенсионерами, не имеющими дополнительного дохода, ситуация обстоит немного по-другому.До 2012 года такие граждане не могли получить имущественный налоговый вычет, однако после внесения изменений в НК РФ пенсионер вправе перенести возврат подоходного налога на те годы, когда он еще работал, но не больше трех лет назад.Пример: Гражданин с большим трудовым стажем вышел на пенсию в 2015 году. Год спустя он приобрел квартиру в собственность. Соответственно, в 2017 году получить вычет он может за часть 2015 года (когда он еще работал), а также 2014 и 2013 годы.Срок подачи документации законом не ограничен, однако оттягивать процедуру оформления вычета не рекомендуется, особенности если планируется перенос суммы на предыдущие года.Таким образом, при покупке недвижимости в 2015 году и подаче документов год спустя, перенос сумы возможен на период с 2014 по 2012 год.

Если же подавать документы в 2017 году, то перенос возможен лишь на 2014-2013 годы.Если же пенсионер находится в законном браке и не работает, а у супруга/супруги есть официальный доход, то вернуть налог может муж или жена.Что важно – такое право сохранится, даже если купленная квартира будет зарегистрирована только на самого пенсионера, так как все приобретенное в браке имущество считается совместно нажитым.Однако здесь есть важно условие: получатель имущественного вычета не должен был получать его до 2014 года или должен иметь остаток по своей части налогового вычета (то есть вернул по одному объекту менее 2 миллионов рублей, если недвижимость приобреталась после 2014 года).Для работающихЕсли пенсионер официально работает, то получить налоговый вычет при покупке квартиры не составит труда. В таком случае пенсионер будет расцениваться налоговой, как любой другой работающий собственник.При этом с января 2014 года действует поправка в законодательстве: теперь любой работающий пенсионер вправе не только получить вычет за текущий период, но и вернуть сумму подоходного налога за 3 года, предшествующие дню приобретения недвижимости.Пример: Официально трудоустроенный пенсионер в 2013 году купил квартиру, а уже в следующем году оформил первую декларацию на возврат подоходного налога.

В таком случае остаток суммы будет перенесен на 2014 год, а затем и на 2015-2016 годы.Получить возврат за 3 года, предшествующие дате покупки, гражданин не сможет, так как в момент приобретения недвижимости (2013 год) вычет за прошлый период работающим пенсионерам не полагался.Как получить 13 процентов после покупки квартиры: инструкция в обзоре на нашем сайте: 12 · Хороший ответ1 · 34,3 K202Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества.

· ОтвечаетКак работающий пенсионер вы можете вернуть налог за 4 года.Если подаете декларацию в 2021 году, то делаете возврат за 2021,2018,2017,2016 год.Первую декларацию делаете за год получения вычета 2018, затем 2017 и 2016.

и последнюю декларацию подаете за 2021 год. Везде в декларациях указываете, что вы пенсионер. К декларации приложить удостоверение или справку , что вы пенсионер Хороший ответ · 1,2 K336Отвечаю на юридические вопросы по недвижимости.

Мой сайт — Prozhivem.comЗдравствуйте, Татьяна. Да, Вы можете вернуть вычет, если ранее не получали его.У пенсионеров есть право на возврат НДФЛ за последние 4 года. То есть Вы сейчас можете подать документы в налоговую и вернуть НДФЛ за последние 4 года — за 2021, 2018, 2017 и 2016 года.

Если, конечно, Вам позволяет сумма вычета в 13% от стомости купленной квартиры.Внимательно прочтите нашу статью — 2 · Хороший ответ1 · 1,6 K

Налог на имущество для пенсионеров в 2021 году

› На чтение10 мин. Просмотров68 Обновлено 07.09.2021 В зависимости от вида имущества предоставление льгот может быть урегулировано как федеральным законодательством, так и локальными нормативными актами региона, то есть:

  1. Налоговые послабления по недвижимому имуществу предоставляются только на уровне федерации;
  2. Послабления по движимым объектам – региональный уровень.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

– один из самых частых вопросов социальной сферы. Согласно общим положениям, граждане, относящиеся к категории пенсионеров освобождены от уплаты имущественного налога.

В этом аспекте следует выделить ряд особенностей:

  • Претендовать на указанную льготу могут пенсионеры:
  1. Продолжающие трудовую деятельность после фактического достижения возрастного порога;
  2. Получившие статус пенсионера досрочно;
  3. Полностью отказавшиеся от трудовой функции;
  • «недвижимая» льгота предоставляется только на один из имеющихся в собственности объектов:
  1. Остальная недвижимость будет облагаться налогом на общих основаниях;
  2. Если в собственности пенсионера несколько недвижимых площадей, то он вправе выбрать единственный, который будет попадать под налоговые послабления;
  3. Пенсионер вправе самостоятельно определить льготный объект;
  • Послабления распространяются лишь на то имущество, стоимость которого не превышает 300 млн. рублей.

Налог на имущество для пенсионеров предоставляется при соблюдении нескольких условий, в частности:

  • Объект не сдается в аренду и не используется для извлечения прибыли иным способом;
  • Недвижимость относится к одной из следующих категорий:
  • Объект, на который оформляется послабление находится в собственности управомоченного лица (пенсионера);
  1. Машиноместо;
  2. Дачный домик, хозяйственная постройка или объект бытового назначения (при условии, что его площадь не превышает лимитов в 50 квадратных метров и строение располагается на землях соответствующего назначения).
  3. Комната;
  4. Строение, используемое для профессиональной творческой деятельности;
  5. Квартира;
  6. Гараж;
  7. Частный дом;

Региональное законодательство может предусматривать налоговые льготы и на другое имущество пенсионеров:

  • Земельные участки:
  1. Участников ВОВ;
  2. Малых коренных народов;
  3. Каждый регион вправе проявлять самостоятельную инициативу при определении размеров и оснований предоставления льготы на земельные наделы;
  4. На общероссийском уровне льгота на указанную категорию имущества доступна только для:
    • Инвалидов;
    • Малых коренных народов;
    • Участников ВОВ;
    • Лиц, пострадавших от атомных, ядерных аварий и катастроф;
  5. Инвалидов;
  6. Лиц, пострадавших от атомных, ядерных аварий и катастроф;
  • Транспортный налог:
  1. Ветераны ВОВ;
  2. полная отмена бремени (города федерального значения);
  3. Получившие орден Славы (3 степени);
  4. Инвалиды (1,2 группы);
  5. 80% скидка на ставку по транспортному налогу, если мощность не превышает 150 единиц (Новосибирск и его агломерация);
  6. Признанные героями РФ или СССР;
  7. освобождение от взноса, если мощность транспортного средства меньше 100 л.с.;
  8. Освобождение от бремени на 50% (Самарская область).
  9. Частные особенности льгот зависят от конкретного региона. Власти некоторых субъектов предоставляют пенсионерам такие привилегии, как:
    • полная отмена бремени (города федерального значения);
    • освобождение от взноса, если мощность транспортного средства меньше 100 л.с.;
    • 80% скидка на ставку по транспортному налогу, если мощность не превышает 150 единиц (Новосибирск и его агломерация);
    • Освобождение от бремени на 50% (Самарская область).
  10. Претендовать на полное освобождение от уплаты транспортного сбора могут пенсионеры:
    • Признанные героями РФ или СССР;
    • Получившие орден Славы (3 степени);
    • Ветераны ВОВ;
    • Инвалиды (1,2 группы);
    • Пострадавшие от ядерных аварий.
  11. Пострадавшие от ядерных аварий.
  12. Если в регионе проживания пенсионера действуют налоговые послабления по транспортному сбору, то реализовать правомочие возможно лишь в отношении одного объекта (автомобиля);

В некоторых случаях у пенсионера есть возможность получить имущественную льготы на второй недвижимый объект, находящийся в его собственности.

Право возникает, если обстоятельства отвечают нижеприведенным требованиям и условиям:Статьи по теме (кликните, чтобы посмотреть)

  • Второй объект, также, как и первый, должен отвечать общим требованиям реализации льготы:
  • Максимальный размер скидки – до 50%;
  1. Наличие триады прав;
  2. Использование для проживания, а не как источник прибыли;
  3. Стоимость не выше 300 млн. рублей;
  • При исчислении суммы налога из общей площади объекта будут вычтены части, кратные:
  1. 50 кв.

    метров – частный жилой дом;

  2. 10 кв. метров – если предметом заявления выступает комната.
  3. 20 кв. метров – из жилой площади квартиры;

Чтобы пенсионер мог получить налоговые льготы на имущество необходимо соблюсти определенный алгоритм:

  • Дождаться периода рассмотрения и проверки заявления;
  • Составить заявление;
  • Подготовить требуемый объем документов;
  • Получить льготу.
  • Получить талон, подтверждающий принятие обращения;
  • Явиться в налоговый орган по месту фактического проживания или регистрации;
  1. Удостоверение, подтверждающее статус пенсионера;
  2. Паспорт или иной приравненный к нему по силе документ;
  3. Документы на недвижимость:
  • Свидетельство;
  • Основание приобретения триады прав на объект (купля-продажа, дарение, наследование и прочее);
  • Технический паспорт;
  • Кадастровый паспорт;
  1. Иные документы, подтверждающие право на льготы;
  2. Заявление.

Пенсионер, желающий оформить льготу по налоговому сбору на имущество должен сообщить о своем намерении в ФНС по месту жительства.

При этом освобождение от уплаты будет предоставлено только после соблюдения заявительного порядка. Заявление, опосредующее льготу, не имеет строгого образца, закрепленного законодателем и составляется в свободной форме.

В содержании указанного документа должны отражаться следующие сведения:

  • Наименование уполномоченного органа;
  • Личные данные заявителя:
  1. ИНН;
  2. Контактный номер;
  3. ФИО;
  4. Адрес;
  5. Сведения из паспорта;
  • Основания обращения с заявлением (суть требования);
  • Нормативно-правовая база, которой урегулировано требование пенсионера;
  • Дата и подпись управомоченного лица.
  • Перечень документов-приложений;

Налоговые послабления по имущественному сбору сопровождаются следующими нюансами:

  • По каждой из существующих льгот формируется обособленный пакет документов.
  • Если пенсионер владеет лишь долей в праве на имущество, при этом другие сособственники еще не достигли пенсионного возраста, то льгота будет предоставляться лишь на часть объекта, принадлежащую управомоченному лицу (заявителю);
  • Обращение на предоставление льготы должно быть передано в уполномоченный орган до 1 ноября;
  • Если статус пенсионера был присвоен не с начала отчетного периода, то при реализации права на льготу будет произведен соответствующий перерасчет;
  • Если имущественный налог был уплачен заблаговременно до возникновения права на льготу, пенсионер может подать заявление на возврат излишне уплаченных сумм сбора;

Законодательство РФ предоставляет лицам пожилого возраста льготы, в результате чего эта категория граждан не платит налоги на имущество.

В то же время не по всем объектам недвижимости можно не платить налог. Мнение эксперта Ильин Юрий Викторович Практикующий юрист с 7-летним опытом. Специализация — гражданское право. Большой опыт в защите правовых интересов. Перечень таких объектов, условия избежания налогообложения, преференции для пенсионеров при сделках купли-продажи недвижимости рассмотрены ниже.
Перечень таких объектов, условия избежания налогообложения, преференции для пенсионеров при сделках купли-продажи недвижимости рассмотрены ниже.

Граждане РФ с 2021 года осуществляют такие платежи с имущества, находящегося в их владении:

  1. с недвижимого имущества;
  2. на землю.
  3. на транспорт;

Освобождение от вышеперечисленных налогов лиц зрелого возраста предусматривается подпунктом 4 ст. 407 НК РФ. На основании выше указанной законодательной нормы освобождение от налогов на имущество предусмотрено:

  1. для 60-летних мужчин и 55-летних женщин, если по закону им назначены пожизненные выплаты.
  2. для получающих пенсионные выплаты россиян;

В связи с этим возникает проблема гражданства. Имеют ли право претендовать на налоговую льготу только российские граждане зрелого возраста или же иностранцы и не имеющие гражданства лица тоже, если они получают пожизненные выплаты?

Воспользоваться правом применить льготы по налогу на имущество могут любые категории пожилых лиц вне зависимости от страны назначения выплат — Россия или любая другая.

Виды недвижимости, находящиеся в собственности лиц преклонного возраста и не подлежащие налогообложению имущественными налогами, указаны в п. 4 ст. 407 НК РФ. К их перечень входит не только квартира, но и много других видов объектов. Возможность воспользоваться налоговой льготой имеют только собственники недвижимого имущества старшего возраста.

Стоимостной порог недвижимости определен в 300 млн.

руб. Превышение этого предела автоматически исключает объект из имущества, подпадающего под освобождение от налога. Пенсионер-обладатель дорогостоящей жилой площади должен платить налог на нее. В определенных случаях лица зрелого возраста лишаются льгот:

  1. если они владеют несколькими квартирами или домами (применить льготу в таком случае они могут лишь к одному объекту каждого вида).
  2. когда дедушка или бабушка извлекают из своей недвижимости доходы;

Определение перечня недвижимого имущества во владении бабушек и дедушек, по которым они будут освобождены от уплаты налога на имущество, рассматривается по ситуации.

В марте 2021 года Иванов Егор Олегович вышел на пенсию, ему назначили выплаты по законодательству о пенсионном обеспечении граждан. В его владении имеется несколько объектов недвижимости по одному виду каждого:

  1. гараж;
  2. квартира;
  3. дача.
  4. дом;

С момента выхода этого гражданина на заслуженный отдых все указанные объекты не будут облагаться налогом на имущество.

Гапеева Татьяна Сергеевна вышла на заслуженный отдых с 2017 года. Она владеет квартирой, в которой на данный момент проживает.

В сентябре 2021 года Татьяна Сергеевна стала счастливой обладательницей наследства, вследствие чего купила вторую квартиру и деревенский дом. С момента приобретения второй квартиры бабушка будет освобождена от налога только на одну из них, налог на вторую квартиру ей придется платить.

Так как жилой дом один и он относится к иному виду недвижимости, то он тоже подпадают под льготу. Для выбора из нескольких объектов одного вида того, по которому будет назначена льгота, дедушка или бабушка подает в ИФНС уведомление по форме, установленной приказом ФНС № ММВ-7-11/280 от 13.07.2015 г.
Для выбора из нескольких объектов одного вида того, по которому будет назначена льгота, дедушка или бабушка подает в ИФНС уведомление по форме, установленной приказом ФНС № ММВ-7-11/280 от 13.07.2015 г. В случае неподачи уведомления льгота будет предоставлена по объекту с максимальной суммой налога.

Для оформления имущественной льготы вышедшему на пенсию следует подать в фискальную службу заявление (п.

6 ст. 407 НК РФ). Форма этого документа утверждена приказом ФНС РФ № ММВ-7-21/897 от 14.11.2017 г. (приложение 1). Подав заявление, есть возможность сообщить фискальным органам об использовании своего права относительно трех видов налогов одновременно: на имущество, транспортному и земельному. Заполнение заявление должно осуществляться по требованиям, которые описаны в приложении № 2 к приказу ФНС № ММВ-7-21/897.

Достаточно заполнения одного экземпляра документа любым способом из перечисленных (п.

5 Порядка, утвержденного тем же приказом ФНС):

  1. на компьютере (заполнение бланка производится с помощью программы, позволяющей его распечатать с двумерным штрихкодом);
  2. электронным (заполнение в личном кабинете налогоплательщика).
  3. вручную (распечатанный бланк заполняется от руки);

Мнение эксперта Ильин Юрий Викторович Практикующий юрист с 7-летним опытом.

Специализация — гражданское право.

Большой опыт в защите правовых интересов. Заявитель имеет возможность прикрепить к заявлению подтверждающие документы. Можно их не прикладывать, тогда фискальная служба сама сделает запрос необходимых сведений у органов, организаций или должностных лиц, где такие сведения имеются. В случае неполучения подтверждающих бумаг производится информирование пенсионера об этом и о его обязанности предоставить основания для реализации своих налоговых прав (письмо ФНС РФ № БС-4-21/20636 от 12.10.2017 г.).

В случае неполучения подтверждающих бумаг производится информирование пенсионера об этом и о его обязанности предоставить основания для реализации своих налоговых прав (письмо ФНС РФ № БС-4-21/20636 от 12.10.2017 г.). Осуществляя сделки по продаже и покупке квартир, дедушки и бабушки не имеют каких-либо освобождений от налогообложения.

Они платят НДФЛ с сумм, полученных от продаж, или не платят — это зависит от периода владения ими проданным объектом. Пожилой человек имеет право не платить налог с дохода от продажи, если:

  1. приобрел квартиру с 2016 года и владел ею более 5 лет;
  2. приобрел жилье ранее 2016 года и обладал правом собственности на нее более 3 лет.

Допускается срок освобождения от налога — 3 года минимально — и он предусмотрен по квартирам, которые получены:

  1. в результате приватизации;
  2. по договорам ренты с условием содержания иждивенца пожизненно;
  3. в результате получения наследства или принятия в дар от близких родственников.

В ситуациях с более короткими сроками, чем предусматривает закон, НДФЛ уплачивается.

Снизить сумму налога на имущество при покупке жилья можно только, применяя налоговый вычет. При покупке и продаже квартиры применить вычет имеют право не все пожилые люди, а только получающие легальный доход, который облагается по ставке 13%.

Несмотря на повышение с 01.01.2019 года возраста выхода на пенсию, волнений не должно быть.

Лица зрелого возраста по-прежнему на тех же условиях имеют право не платить налог на имущество. Для людей в возрасте, близкому к новому пенсионному, законодательством предусмотрена возможность воспользоваться этой льготой, но только в переходном периоде — до 2028 года.

Мужчинам с 1968 года рождения и моложе, а также женщинам с 1973 года и более молодым возможность не уплачивать налог на имущество будет предоставлена при достижении ими 65 и 60 лет в зависимости от пола. Автор статьи Практикующий юрист с 7-летним опытом. Специализация — гражданское право. Большой опыт в защите правовых интересов.

Большой опыт в защите правовых интересов. Отличная статья 0 112buhком © 2018–2021 – Юридическая помощь Adblockdetector

ФНС России разъяснила вопросы использования пенсионерами льгот при налогообложении недвижимости

Дата публикации: 28.08.2018 09:30 Более 19 млн пенсионеров ежегодно пользуются налоговыми льготами в отношении принадлежащего им недвижимого имущества. ФНС России обобщила часто встречающиеся вопросы, касающиеся использования этих льгот, и публикует разъяснения на них.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+